Każda forma hipoteki (hipoteka umowna, hipoteka kaucyjna, hipoteka łączna, hipoteka bankowa) to typ ograniczonego prawa rzeczowego. Przez ustanowienie hipoteki dochodzi do zabezpieczenia wykonania konkretnego zobowiązania. W tym obrocie gospodarczym niezwykle niejednokrotnie dociera do ustanowienia hipoteki przez wpis hipoteki przy procedurze uruchomienia kredytu hipotecznego.

Czym jest hipoteka? Jak prawnie jest uregulowana hipoteka w Polsce?
Hipoteka to ograniczone prawo rzeczowe. Przez ustanowienie hipoteki wierzyciel zapewnia sobie zapłatę zadłużenia z majątku dłużnika, np. posiadłości, na jakiej doszło do ustanowienia hipoteki. Hipoteka w Polsce jest ustalana poprzez przepisy szczególnej Ustawy o księgach wieczystych oraz hipotece. Zgodnie z rozkazami owej regulacji realizowany jest wpis hipoteki do księgi wieczystej. Akt tenże stanowi, jak mają być przeprowadzane, obsługiwane księgi wieczyste oraz hipoteki. Kiedy dojdzie do ustanowienia hipoteki np. konkretna własność jest obarczona hipoteką. To znaczy, iż właściciel, pragnąc sprzedać taką nieruchomość, musi albo zapłacić obciążenie oraz otrzymać wykreślenie hipoteki lub uzyskać takiego kupca nieruchomości, jacy zakupi ją za właściwą mniejszą cenę wraz z zabezpieczeniem hipotecznym.

Hipoteka łączna
W razie podziału nieruchomości hipoteka obciążająca nieruchomość obciąża wszelkie nieruchomości stworzone poprzez podział (hipoteka łączna). Hipoteka na części ułamkowej nieruchomości obciąża w owym samym obszarze części ułamkowe wszelkich nieruchomości utworzonych poprzez podział. Wierzyciel, jakiemu przypada hipoteka łączna, może wedle własnego uznania żądać spełnienia w pełni bądź w części z każdej nieruchomości z osobna, z poniektórych z nich bądź ze wszelkich razem. Może także wedle własnego uznania dokonać jej podziału między konkretne nieruchomości. W celu zabezpieczenia owej samej wierzytelności można, w drodze czynności prawnej, obarczyć więcej aniżeli jedną nieruchomość (hipoteka łączna umowna). W razie podziału nieruchomości polegającego na ustaleniu odrębnej własności lokalu bądź wyodrębnieniu z poprzedniej nieruchomości innej nieruchomości zabudowanej domkiem jednorodzinnym, kupujący wydzielonej nieruchomości może wymagać podziału hipoteki równomiernie do ceny nieruchomości powstałych wskutek podziału. Jeśli jednakże sposób podziału hipoteki zostanie wskazany w umowie o ustanowienie hipoteki oraz ujawniony w księdze wieczystej, podział następuje odpowiednio do uregulowań umowy.

Jak ustanowić hipotekę?
Ustanowienie hipoteki sprowadza się do paru rzeczy. Po pierwsze zainteresowany musi upewnić się, czy jest do tego właściwy, np. posiada tytułem posiadacza konkretnej nieruchomości, zarówno w stanie rzeczywistym, jak również wedle informacji w księdze wieczystej nieruchomości, na jakiej chce ustanowić hipotekę. Kolejno potrzebne jest złożenie oświadczenia woli o ustaleniu hipoteki w postaci aktu notarialnego. Po zakończeniu tychże prac dokumenty wespół z wnioskiem o wpis hipoteki do księgi wieczystej składa się do odpowiedniego sądu. Dokonanie wpisu (o czym sąd informuje) kończy formę ustanowienia hipoteki.

Umowa o dzieło od lat pozostaje w Polsce jednym z najpopularniejszych rodzajów zatrudnienia. I choć wiele się zmienia pod względem wymagań stawianych osobom zatrudnionym na umowę o dzieło, nadal jest ona godna rozważenia dla każdego, kto nie ma możliwości pracy na pełen etat. Polacy często wybierają ten rodzaj zatrudnienia, ponieważ jest on zwolniony od wielu podatków, składek na ubezpieczenie społeczne, a także składki zdrowotnej i rentowej. Poza tym zapewnia dużą swobodę w zakresie kreowania i regulacji umowy między pracodawcą, w tym przypadku osobą zlecającą zadanie, a zatrudnionym, czyli w tym przypadku zleceniobiorcą. Dzięki tej umowie możliwie elastycznie można podejść do czasu pracy, pominąć kwestie związane z urlopem, chorobowym, nie dbać o składki na ubezpieczenie zdrowotne, a także nie martwić się o odzież i obuwie robocze i ochronne. Dzięki temu można generować znacznie mniejsze koszty, obciążające pracodawcę, co umożliwia mu zapłacenie większych pieniędzy dla zatrudnionego. Umowa ta jest ceniona również przez pracowników, dzięki temu, że nawet do pięćdziesięciu procent mogą stanowić koszty uzyskania przychodu, co przekłada się na rzeczywiste oprocentowanie podatku wynoszące nie więcej niż 9%. Jest to obecnie najbardziej atrakcyjna forma opodatkowania w Polsce. Ponadto w ten sposób łatwo jest wykonywać pracę dla więcej niż jednego pracodawcy, bez zbytniego obciążenia biurokracją i innymi z tym związanymi problemami. Powstaje jednak pytanie przy umowa o dzieło kto płaci podatek? Odpowiedź na pytanie nie jest jednoznaczna. Zasadniczo to pracodawca wypłacając pieniądze zatrudnionemu, powinien pomniejszyć tę sumę o zaliczkę na poczet podatku dochodowego. Obciążenie to może być nawet o połowę mniejsze, jeśli podpisujący z nim umowę czyli zleceniobiorca zalicza się do grupy osób, które mogą mieć nawet 50 procentowe koszty uzyskania przychodów. Więc pomimo, że sytuacja wygląda na to, iż pracodawca płaci podatek, warto mieć na uwadze, że w rzeczywistości podatek jest odciągany od sumy, którą otrzymuje pracownik. Na szczęście nie dochodzą do tego składki na ubezpieczenie zdrowotne, chorobowe, czy inne, które zazwyczaj towarzyszą zatrudnienie na umowę o pracę. Dzięki temu podatki płacone przy takim zatrudnieniu są niewielkie i nie stanowią zbytniego obciążenie dla domowego budżetu każdego zatrudnionego w ten sposób. W Polsce niestety mamy wiele przypadków prawa podatkowego, które utrudnia znacząco życie wykonującym proste prace. Przykład do tego zaliczyć można 50 procentowe koszty uzyskania przychodu, które choć są bardzo atrakcyjne, nie każdemu przesłuchują, większa część społeczeństwa musi zadowolić się tylko dwudziestoprocentowym odpisem od podatku. Podobnie rzecz wygląda w przypadku podatków od paliwa, akcyzy na alkohol, podatku radiowo-telewizyjnego i wszystkich innych ukrytych podatków, które nie są widoczne na pierwszy rzut oka. System podatkowy w Polsce jest dość skomplikowany, i tak naprawdę bez księgowego nie jesteśmy w stanie sami prawidłowo rozliczyć się z fiskusem. W ostatnich latach nie zanotowano zbytniego postępu w tej dziedzinie.

Mawia się, że każde studia są opłacalne. Wszak wszystko zależy od uczelni, na której studiujemy, nie zaś od kierunku przez nas realizowanego. Nie wiem, ile w tym prawdy i nie jestem – szczerze mówiąc – przekonany do takiego przedstawienia sytuacji. Jedne kierunki są bardziej pożądane, inne mniej. Takie są fakty. Natomiast bez wątpienia ekonomia należy do tych „lepszych”, bardziej pożądanych przez potencjalnych pracodawców kierunków wykształcenia. Dlatego też powiemy sobie co nieco o studiach ekonomicznych.

Żyjemy w dwudziestym pierwszym wieku, a co za tym idzie, obserwujemy wiele zmian, zachodzących coraz bardziej dynamicznie w społeczeństwie. Pośród tych pozytywnych zmian – bo nie wszystkie takie są – można bez wahania wymienić błyskawiczny wręcz rozwój gospodarki. Proces ten rodzi zapotrzebowanie na coraz to nowych ekspertów w dziedzinie ekonomii. Jeśli chcesz zasilić to elitarne grono, a w dodatku posiadasz umysł ścisły i interesujesz się polską i światową gospodarką, studia ekonomiczne są właśnie dla ciebie.

Nie jest jednak łatwo się na nie dostać. Ekonomia jest bowiem naprawdę popularnym kierunkiem edukacji, toteż wybierana jest przez naprawdę sporą liczbę maturzystów. Trudno się temu dziwić – studia te dają wszechstronną wiedzę, niezbędną wszędzie tam, gdzie mamy do czynienia z ludźmi i finansami. Studia ekonomiczne niosą za sobą ogrom wiedzy. Studiując ekonomię, dowiesz się wszystkiego na temat rynku i produktów finansowych, rachunkowości, a także badań ekonomicznych za pomocą narzędzi ilościowych. Ekonomia pozwoli ci także poznać wszelkie prawa i mechanizmy, jakimi rządzą się gospodarki światowe. Dzięki temu będziesz mógł podjąć pracę nie tylko w Polsce, ale i gdziekolwiek zagranicą – pod warunkiem, że odpowiednio przyłożysz się do nauki języka obcego. A nawet kilku.

Studia ekonomiczne to ogromna dawka umiejętności i kompetencji, bez których nie sposób funkcjonować na rynku. A pośród nich znajdziemy gospodarowanie zasobami ludzkimi, finansowymi i materialnymi, przeprowadzanie analizy dostępnych lub tworzonych informacji wspierających podejmowanie racjonalnych decyzji osadzonych w kanonie nauk ekonomicznych, znajomość europejskiej przestrzeni społeczno-gospodarczej a także wiele, wiele innych. Po ekonomii bez problemu znajdziesz zatrudnienie w banku, biurze rachunkowości, firmie consultingowej – w zakresie zagadnień inwestycyjnych, przedsiębiorstwach budowlanych oraz funduszach inwestycyjnych.

A żeby dostać się na ekonomię, musisz świetnie zdać maturę z języka obcego nowożytnego, matematyki, geografii, historii, wiedzy o społeczeństwie oraz informatyki. Nie ze wszystkiego, rzecz jasna. To tylko zestaw przedmiotów, branych pod uwagę przez większość uczelni w procesie rekrutacji.

A jeśli marzy ci się ekonomia studia możesz podjąć na wielu polskich uczelniach. Takich jak chociażby Uniwersytet Mikołaja Kopernika w Toruniu, Akademia Humanistyczno-Ekonomiczna w Łodzi, Politechnika Warszawska czy Szkoła Główna Gospodarstwa Wiejskiego w Warszawie. Wybór należy do ciebie.

W przypadku gdy nasza umowa z pracodawcą zostanie rozwiązana lub wygaśnie, a nie wykorzystaliśmy należnych nam dni urlopu, których ilość jest uzależniona od ilości przepracowanych lat i może wynieść dwadzieścia lub dwadzieścia sześć dni, wówczas musimy dowiedzieć się jak obliczyć ekwiwalent za urlop, do wypłaty którego jest zobowiązany nasz pracodawca. Ze względu jednak na to, iż zgodnie z kodeksem pracy urlop wypoczynkowy jest prawem pracownika, którego nie może się zrzec w zamian za wypłacenie rekompensaty finansowej, ekwiwalent za urlop jest należny jedynie przy spełnieniu dwóch warunków, czyli posiadania przez pracownika niewykorzystanych dni wolnych oraz wygaśnięcia lub rozwiązania umowy o pracę. Wobec tego w żadnym przypadku pieniądze nie mogą zostać wypłacone, jeżeli pracownik pozostaje z pracodawcą w stosunku pracy.
Zanim zaczniemy zastanawiać się jak obliczyć ekwiwalent za urlop należy uzyskać informację, czy wypłata tego rodzaju świadczenie w ogóle nam przysługuje. Zgodnie z artykułem sto siedemdziesiątym pierwszym kodeksu pracy, w sytuacji gdy pracodawca i pracownik planują zawrzeć kolejną umowę o pracę, bezpośrednio po wygaśnięciu pierwszej, wówczas niewykorzystany urlop zostanie przeniesiony na kolejne zatrudnienie.Podczas analizy jak obliczyć ekwiwalent za urlop należy wziąć pod uwagę jeszcze jedną sytuację, zwaną porozumieniem trójstronnym, w którym bierze udział pracownik oraz jego ówczesny pracodawca i przyszły pracodawca. W takim porozumieniu dochodzi do przeniesienia urlopu na kolejne zatrudnienie, które będzie realizowane u innego pracodawcy. Należy jednak wspomnieć, iż praktyka tego rodzaju nie jest regulowana żadnymi przepisami prawa, dlatego może wiązać się ona ze uwagami Państwowej Inspekcji Pracy, podczas dokonywania kontroli.
Aby wiedzieć jak obliczyć ekwiwalent za urlop musimy określić wysokość współczynnika ekwiwalentu, który jest ustalany indywidualnie w każdym roku kalendarzowym. Wskaźnik tego rodzaju uwzględnia liczbę dni, która przypada przeciętnie w danym roku, a jego wartość przyjmuje się dla roku, w którym jest wypłacany ekwiwalent, nawet jeżeli przysługuje on za wykonywanie pracy w latach poprzednich. Wynika to z faktu, iż pracownik uzyskuje prawo do wypłaty środków w chwili wygaśnięcia lub rozwiązania umowy, dlatego współczynnik powinien być aktualny w chwili nabycia tego prawa.
Zasady jak obliczyć ekwiwalent za urlop wymagają uwzględnienia wymiaru czasu pracy, w sytuacji gdy pracownik nie był zatrudniony na pełen etat, wówczas współczynnik jest proporcjonalnie zmniejszany.
Parametr jest uzależniony od całkowitej ilości dni wolnych od pracy, czyli soboty, niedziele i święta, które przypadają na pięciodniowe tygodnie pracy, które występują w danym roku kalendarzowym.
Sposób jak obliczyć ekwiwalent za urlop opiera się na ustaleniu podstawy jego wymiaru, która uwzględnia przeciętne wynagrodzenie pracownika. W jego skład zalicza się całkowitą stawkę miesięczną, część przypadającą za okres nie przekraczający miesiąca oraz część należną za okres przekraczający miesiąc.

Czego można się uczyć na studiach? Jaki kierunek studiów wybrać? To wszystko zależne jest oczywiście od Was. Bardzo często ludzie wybierają takie kierunki, które są najbardziej oblegane. Chodzi o takie kierunki, gdzie na jedno miejsce przypada czasem nawet po dwadzieścia, trzydzieści osób, jak nie więcej. Czy jednak jest sens, aby iść na taki kierunek? No bo pomyślcie sobie. Skoro jest on tak oblegany, to już na pewno jest pełno specjalistów z danego kierunku. Czy nam będzie po tym kierunku łatwo znaleźć pracę? Wszystko trzeba dokładnie przeanalizować. Przykładem mogą być chociażby kierunki związane z językami obcymi. Już tyle osób związało się z angielskim lub niemieckim, że na prawie każdym kroku można spotkać tłumaczy z tych języków, czy też nauczycieli. To mit, że po ukończeniu takiej specjalizacji będzie Wam łatwiej znaleźć pracę w danym kierunku. Ewentualnie będziecie mogli poszukać pracy związanej z angielskim, ale dla przykładu w firmie biznesowej, gdzie potrzebni są pracownicy z dobrym językiem obcym. Tylko, że w tym momencie musielibyście również pochwalić się kierunkiem związanym z biznesem. Chociażby taka analiza i zarządzanie w biznesie, czy też analityka gospodarcza. Takie kierunki może nie są aż tak mocno oblegane i będziecie mieli szanse na to, aby szybciej po nich znaleźć pracę. Zresztą nie tylko kierunki językowe są tak mocno oblegane. Może zdziwicie się, ale psychologia również jest bardzo popularnym kierunkiem studiów. Wiele osób w dzisiejszych czasach uważa, że doskonale poradzi sobie z ludzką psychiką i chce iść w tym kierunku. A trzeba przyznać, że nie jest łatwo sobie tam poradzić. Chociażby wiele zawiłych pojęć związanych z mózgiem człowieka, filozoficzne podejście do niektórych tematów – żeby poradzić sobie na psychologi trzeba mieć naprawdę głowę otwartą na bardzo skomplikowane pojęcia. Fajnym i coraz bardziej lubianym kierunkiem jest dietetyka i wszystko co jest związane ze zdrowym odżywianiem. Z roku na rok w ludziach rośnie świadomość odnośnie zdrowego odżywiania i ludzie chcą wiedzieć jak jeść, aby zdrowo jeść. Dietetycy są teraz naprawdę rozchwytywani i jeżeli naprawdę będziecie pracować na swoją renomę, na swoją opinię, na swoją reklamę, to możecie zarabiać całkiem niezły pieniądz przy planowaniu diet dla indywidualnych klientów. Fajnym kierunkiem studiów jest również marketing i reklama. Jednak, aby móc odnaleźć się na tym kierunku musicie mieć głowę pełną kreatywnych pomysłów. W końcu to wszystko co związane jest z reklamą. Będziecie musieli liczyć się z tym, że w niedalekiej przyszłości będziecie musieli wymyślić akcję marketingową, promocję dla danej firmy. Czasem nawet na próbę, aby móc się wybić i otrzymać ofertę pracy. Dlatego umysł otwarty na nowe, zdolność logicznego i kreatywnego myślenia jest w tym przypadku mile widziana. Jest jeszcze wiele innych kierunków studiów, gdzie przy dobrych chęciach i zapale na pewno się dostaniecie. Najważniejsze, aby wybrać taki kierunek, który na pewno będzie Wam sprawiał satysfakcję.

Dzisiejsze czasy nie należą do najprostszych. Owszem, można powiedzieć, że społeczeństwo stale się rozwija, ale niestety, nie pod względem finansowym. Bogactwo świata zwiększa się, ale dysproporcje majątkowe także są coraz większe. Sprawia to, że duża część tak zwanych zwykłych ludzi ledwo wiąże koniec z końcem, bez względu na to, że chodzi normalnie do pracy. Zarabiane stawki są wręcz głodowe, a niestabilność zatrudnienia powoduje, że nawet taką pracę można praktycznie stracić z dnia na dzień i zostać na lodzie.

Inna sprawa jest taka, że większość polskich rodzin nie posiada żadnych oszczędności, bądź też oszczędności te są bardzo niewielkie. Tymczasem często przychodzi potrzeba jakiegoś niespodziewanego wydatku, a to zachorujemy bądź zachoruje ktoś z bliskiej rodziny i potrzeba na prywatne leczenie i medykamenty, a to zepsuje nam się jakiś domowy sprzęt podstawowego użytku, bez którego ani rusz (pralka, lodówka, kuchenka, czy coś podobnego), a to na przykład trzeba wysłać dziecko na szkolną wycieczkę albo spłacić raty kredytu za dom. Takich spraw jest mnóstwo.

Szczególny problem pojawia się tutaj dla osób, które już są zadłużone i spłacają jakieś zobowiązanie. Jeżeli potrzebują one dodatkowego wsparcia finansowego, to mogą zapomnieć o wsparciu bankowym. Banki działają bowiem w taki sposób, że dokładnie sprawdzają stan finansowy ewentualnego kredytobiorcy i jeżeli oszacują, że ryzyko jest zbyt wysokie, to tego kredytu najzwyczajniej w świecie nie udzielą.

Dlatego też ludziom pod kreską pozostają kredyty pozabankowe. Są one przeznaczone zarówno dla osób, których historia kredytowe jest nienaganna, jak i także jest to kredyt dla zadłużonych, pozwalające im wyjść na prostą. Owszem, takie firmy nie działają charytatywnie, nie ma się co łudzić, ale jeżeli trafimy na firmę uczciwą, to zaproponowane przez nich raty są stosunkowo niewysokie i jak najbardziej możliwe do spłaty.

Poszukajmy więc takiej pozabankowej firmy, która nie sprawdza naszej historii kredytowej we wszelkich bazach dłużników. Są takie firmy, a niektóre wręcz takimi sloganami się reklamują. Nie chodzi tu jednak o to, by korzystać z usług pierwszej-lepszej, a raczej solidnie porównać obecne na rynku oferty. W tym celu pomogą nam porównywarki i zestawienia ofert kredytowych, które zawierają nie tylko maksymalną kwotę kredytu, ale także warunki spłaty (ilość rat, czas spłaty, procent, możliwość wzięcia kredytu przez osoby już zadłużone i tak dalej).

Oczywiście, musimy pamiętać o tym, że każdy kredyt jest dla ludzi odpowiedzialnych i musimy mieć plan jego spłacenia. Dlatego też, jeżeli na przykład straciliśmy dotychczasową pracę, to nie możemy spocząć na laurach, tylko po otrzymaniu kredytu (który pozwoli nam stanąć na nogi na jakiś czas) musimy szybko zacząć szukać następnej. Trzeba też solidnie przeanalizować domowe wydatki i poszukać oszczędności na każdym polu, zredukować niepotrzebne i opcjonalne koszty. Nie jest to proste, ale niestety, nie wybieraliśmy ani kraju, w którym żyjemy, ani systemu, jaki w nim panuje.